Rapprochement bancaire simulé

1. Qu'est-ce que le rapprochement bancaire ?

Le rapprochement bancaire consiste à comparer les transactions enregistrées dans votre comptabilité (factures, paiements, etc.) avec les lignes de votre relevé bancaire. Le but est de s'assurer que chaque mouvement sur le compte en banque a sa contrepartie correcte dans Odoo.

Ce processus vous permet de :

• Vérifier l'exactitude de votre comptabilité.
• Identifier rapidement les factures qui ont été payées.
• Détecter des erreurs, des oublis ou d'éventuelles fraudes.
• Gérer efficacement votre trésorerie.

Pour bien comprendre les concepts clés, la vidéo suivante introduit les différentes opérations que nous allons réaliser.

2. Importer un relevé bancaire simulé

Dans un contexte réel, vous pouvez connecter directement votre banque à Odoo pour une synchronisation automatique. Cependant, il est essentiel de savoir comment importer manuellement un fichier, que ce soit pour intégrer un historique ou si votre banque n'est pas connectée.

Odoo prend en charge plusieurs formats, mais le plus universel est le CSV (Comma-Separated Values), un simple fichier texte que l'on peut créer avec n'importe quel tableur (Excel, Google Sheets) ou même un éditeur de texte.

Pour notre exercice, nous allons simuler un relevé avec trois transactions :

1. Le paiement d'une facture client.
2. Le paiement d'une facture fournisseur.
3. Des frais bancaires mensuels.

Action : Créez votre fichier de relevé

1. Ouvrez un éditeur de texte simple (comme le Bloc-notes sur Windows ou TextEdit sur Mac).

2. Copiez-collez le texte suivant dans le fichier :

   Date,Libellé,Partenaire,Montant
   2024-06-28,"Paiement facture INV/2024/00001","Client Pratique",1200.00
   2024-06-29,"Paiement facture OP-2024-051","Office Pro",-180.00
   2024-06-30,"Frais de gestion mensuels",, -5.00
   

3. Enregistrez ce fichier sur votre ordinateur sous le nom releve_juin_2024.csv.

3. Le processus de rapprochement

Une fois le relevé importé, les lignes apparaissent dans votre journal de banque, prêtes à être rapprochées. Allons-y étape par étape.

Rendez-vous dans Comptabilité et sur votre journal Banque, cliquez sur Rapprocher les X articles.

Scénario 1 : Rapprocher le paiement d'un client

La première ligne de notre relevé est un encaissement de 1200 €. Odoo va automatiquement chercher une facture client correspondante.

Dans votre interface de rapprochement, sélectionnez la ligne de 1200 €. Odoo devrait vous proposer la facture INV/2024/00001 que vous avez créée dans une leçon précédente.

• Cliquez sur la ligne de la facture pour la sélectionner comme contrepartie.
• Vérifiez que les totaux au débit et au crédit sont équilibrés.
• Cliquez sur Valider.

La transaction est maintenant rapprochée !

Scénario 2 : Rapprocher le paiement d'un fournisseur

Le processus est le même pour les paiements que vous effectuez. Sélectionnez la ligne de -180 €. Odoo va chercher une facture fournisseur correspondante, comme celle que vous avez créée pour "Office Pro" (OP-2024-051).

• Sélectionnez la facture fournisseur suggérée.
• Validez le rapprochement.

Scénario 3 : Rapprocher une opération sans facture (frais bancaires)

La dernière ligne de notre relevé concerne des frais bancaires de 5 €. Il n'y a pas de facture pour cette opération. Nous devons donc l'imputer directement sur un compte de charge.

Pour nos frais bancaires :

1. Sélectionnez la transaction de -5 €.
2. Cliquez sur l'onglet Opérations manuelles.
3. Dans le champ Compte, choisissez un compte de charges financières, par exemple 627800 - Frais sur prestations financières.
4. Le montant est déjà rempli. Cliquez sur Valider.

Vous avez maintenant rapproché toutes les lignes de votre relevé !

4. Gagner du temps avec les règles de rapprochement

Puisque votre objectif est d'améliorer votre efficacité, il est crucial de savoir automatiser les tâches répétitives. Les frais bancaires, les loyers ou les abonnements sont des transactions récurrentes. Odoo vous permet de créer des modèles de rapprochement (ou règles) pour que ces opérations soient traitées automatiquement.

La vidéo suivante vous montre comment créer une règle pour les frais bancaires.

Exercice Pratique : Récapitulatif

Maintenant, mettez tout en pratique dans votre base de données Odoo.

1. Vérification : Assurez-vous d'avoir une facture client non payée de 1200 € et une facture fournisseur non payée de 180 € (créées lors des leçons précédentes sur les cycles de vente et d'achat). Si ce n'est pas le cas, créez-les rapidement.
2. Création du fichier : Créez le fichier releve_juin_2024.csv comme décrit dans la section 2.
3. Importation :
   • Allez dans Tableau de bord de Comptabilité.
   • Sur le journal Banque, cliquez sur les trois points (...) puis Importer un fichier.
   • Sélectionnez votre fichier releve_juin_2024.csv et importez-le en vérifiant que les colonnes sont bien mappées.
4. Rapprochement :
   • Cliquez sur le bouton Rapprocher les 3 articles sur le journal Banque.
   • Rapprochez le paiement client de 1200 € avec la facture correspondante et validez.
   • Rapprochez le paiement fournisseur de 180 € avec la facture correspondante et validez.
   • Rapprochez les frais bancaires de 5 € en utilisant une opération manuelle sur le compte 627800 et validez.
5. (Optionnel) Création d'une règle : Essayez de créer un modèle de rapprochement pour les frais bancaires comme montré dans la vidéo.

Conclusion

Félicitations ! Vous avez réalisé une des tâches les plus importantes de la comptabilité : le rapprochement bancaire. Vous avez fait le pont entre vos opérations commerciales et la réalité de votre compte en banque, garantissant ainsi la fiabilité de vos données.

Points clés à retenir :

• Le rapprochement bancaire consiste à faire correspondre chaque ligne de votre relevé bancaire à une écriture comptable.
• Vous pouvez importer manuellement des relevés via un fichier CSV, ce qui est très flexible.
• L'interface de rapprochement d'Odoo permet de lettrer des factures (clients et fournisseurs) ou d'imputer manuellement des opérations sans facture (comme les frais).
• Les modèles de rapprochement sont un outil puissant pour automatiser le traitement des transactions récurrentes et gagner un temps considérable.

Aperçu de la suite :

Maintenant que nos comptes sont à jour et vérifiés grâce au rapprochement, nous sommes prêts à analyser la performance de l'entreprise. Dans la prochaine leçon, nous allons apprendre à produire et à lire les états financiers de fin de mois, notamment le bilan et le compte de résultat, pour évaluer la situation financière de notre entreprise.